Kalkulator podatku od najmu prywatnego (ryczałt)
Wpisz czynsz, jaki dostajesz z wynajmowanych mieszkań — od razu zobaczysz, ile podatku zapłacisz w tym miesiącu i w całym roku.
Opłata administracyjna przekazywana wspólnocie lub spółdzielni nie jest Twoim przychodem — nie wliczaj jej do podstawy opodatkowania.
Płatne do 20. dnia następnego miesiąca na Twój mikrorachunek podatkowy (formularz PPE), rozliczenie roczne PIT-28.
Keyloo liczy to automatycznie z realnych wpływów — pilnuje, czy czynsz wpłynął, śledzi próg 100 000 zł w trakcie roku i przypomina o terminie.
Załóż darmowe kontoJak liczy się ryczałt od najmu?
Przychód z najmu prywatnego do 100 000 zł rocznie jest opodatkowany stawką 8,5%, a nadwyżka ponad ten próg — stawką 12,5%. Próg dotyczy podatnika, nie pojedynczego mieszkania: jeśli wynajmujesz kilka lokali, liczy się suma czynszów ze wszystkich.
Podatek liczy się metodą kasową — od czynszu faktycznie otrzymanego, a nie od tego, który dopiero powinien wpłynąć. Ryczałt nie pozwala odliczać kosztów (remontów, odsetek, amortyzacji) — to cena za prostotę rozliczenia.
Co jest przychodem, a co nie?
- Czynsz najmu, który trafia do Ciebie — to podstawa opodatkowania.
- Opłata administracyjna przekazywana wspólnocie lub spółdzielni nie jest Twoim przychodem, jeśli umowa wskazuje, że najemca ją pokrywa — sam ją tylko przekazujesz dalej.
- Kaucja nie jest przychodem, dopóki jest zwrotna najemcy po zakończeniu najmu.
- Media rozliczane odrębnie według rzeczywistego zużycia i zwracane Ci przez najemcę też nie są przychodem — to zwrot poniesionego kosztu, nie zarobek.
Terminy
Ryczałt płacisz do 20. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym otrzymałeś czynsz — jeśli ten dzień wypada w sobotę lub dzień ustawowo wolny, termin przesuwa się na najbliższy dzień roboczy. Roczne zeznanie PIT-28 składasz do 30 kwietnia.
Zanim podpiszesz umowę z najemcą, sprawdź też wzór umowy najmu i generator online — dobrze skonstruowana umowa ułatwia rozliczenia i chroni w razie sporu. A jeśli dopiero rozważasz zakup mieszkania na wynajem, policz zwrot w kalkulatorze rentowności najmu.
Najczęstsze pytania o podatek od najmu
Jaka stawka ryczałtu od najmu?+
8,5% od rocznego przychodu z najmu do 100 000 zł. Powyżej tego progu nadwyżka jest opodatkowana stawką 12,5%.
Kiedy płacę podatek od najmu?+
Do 20. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym otrzymałeś czynsz (jeśli 20. wypada w weekend lub święto — najbliższy dzień roboczy). Rozliczenie roczne to PIT-28 do 30 kwietnia.
Czy mogę odliczyć koszty przy ryczałcie?+
Nie. Ryczałt liczy się od przychodu, bez pomniejszania o koszty (remonty, odsetki od kredytu, amortyzację) — to jego główna wada w porównaniu do zasad ogólnych.
Czy kaucja i opłaty do wspólnoty są opodatkowane?+
Nie. Kaucja (dopóki jest zwrotna) nie jest przychodem. Opłata administracyjna przekazywana wspólnocie lub spółdzielni też nie jest przychodem wynajmującego, jeśli umowa wskazuje, że pokrywa ją najemca.
Jaki limit mają małżonkowie?+
Przy wspólności majątkowej i oświadczeniu o opodatkowaniu całości przychodu przez jednego małżonka limit stawki 8,5% wynosi 200 000 zł. Ten kalkulator liczy próg 100 000 zł dla jednego podatnika.
Jak zapłacić podatek?+
Przelewem na Twój indywidualny mikrorachunek podatkowy, z symbolem formularza PPE.
Przestań ganiać za czynszem
Załóż darmowe konto i dodaj pierwsze mieszkanie w kilka minut — bez karty, z 30 dniami planu Plus na start.
Załóż darmowe konto